ה… דילמה בנושא תכנון פרישה האם הסכומים שהצטברו טרם הפרישה יספיקו עד שארית ימיו של הפורש שהרי איננו יודעים מה הוא יום הפטירה . ואם אנחנו כוללים את השיקול של ההורשה לדור הבא לאופן משיכת הכספים תהיה השפעה מכרעת על הדילמה

כספים פנסיונים ולא רק מגיעים ב – 2 תצורות הוני וקצבתי

בחלק מהמקרים תוכנית הפנסיה הקיימת אינה מאפשרת גמישות ובמקרים אחרים כן .

לדוגמא פורשי פנסיה תקציבית יקבלו קצבה לכל ימי חייהם

כאשר מדובר בתוכניות פנסיוניות אחרות ישנן כאלו המאפשרות גמישות וישנן תוכנניות גמישות פחות.

חשוב לדעת שלאופן הפקדת הכספים במקור ( הוני ) או ( קצבתי ) תהיה השפעה על המשיכה וכמו כן לתקנות המס המשתנות . לדוגמא , סעיף 3 שחוקק ב 2008 קבע שכספים פנסיוניים שיופקדו מאותו המועד יחשבו ככספים שמטרת המשיכה שלהם היא קצבה במגבלות מסוימות תוך מתן אופציות היון ומשיכה חד פעמית

מה היא קצבה
לקצבה יש חלקים טובים ופחות
היתרון של תוכניות קצבה הוא התשלום לכל חיוו של מקבל הקצבה

ישנן מספר חסרונות שחשוב להבין

ההחלטה להפוך כספים הוניים לקצבה היא בלתי הפיכה ועל כן היא צריכה להילקח בזהירות ולאחר מחשבה

במרבית המקרים קצבה תהיה חייבת במס ( חישוב לגבי גובה הקצבה הוא פרטני וכולל ניצול הטבות מס למי שהגיע לגיל פרישה). ולכן אם איננו חייבים לקבל קצבה לא נששתמש באופציה הזאת

למרות שהקצבה משולמת לכל ימי הפורש ההגנה על השארים / יורשים / מוטבים שלו ההיא אחד מהאתגרים החשובים בתכנון פרישה.

שימוש הוני בכספים אפשרי גם כן וכמו במקרים הקודמים יש לו יתרונות וחסרונות

* משיכות חודשיות מסכום הוני הן אתגר לא פשוט שמצריך ניהול שוטף תוך בדיקה האם לא היתה סטייה מהתווה המקורי .

* היתרון הגדול במקרה הזה הוא השמירה על הקרן שבמקרה פטירה תגיע לשארי הפורש ..

* החסרון הוא לעומת העברת הכספים למסלול קצבה שמשלם לכל חיי הפורש ללא קשר למועד פטירתו שחיים ארוכים מהמתוכנן יכולים לגרום לזה שהכסף יגמר.

לסיכום : החלטה לגבי אופן  השימוש בכספים ראוי שתעשה עם איש מקצוע שמכיר את תמונת המצב וצרכי הפורש וכמובן בקיא באפשרויות השקעה השונות …